Llegada la temporada de declaraciones o pagos al fisco 2022, volvemos a escuchar expresiones como “deducciones de impuestos válidas”.
Pero en realidad, ¿de qué se trata? ¿Qué son las deducciones tributarias? ¿Cómo funciona este concepto? Y más importante todavía: ¿cómo las solicito?
Sigamos adelante y vayamos dilucidando cada interrogante.
¿Qué son deducciones de impuestos válidas?
Unas deducciones de impuestos válidas son aquellas que al momento de pagar al fisco se restan de la cantidad total del tributo.
Lo que es lo mismo a una reducción del saldo global del importe tributario de una entidad, sociedad o individuo. Esto sucede al enfrentarse a un pago que disminuye el monto de los ingresos imponibles.
Exenciones
Hay una diferencia entre las deducciones y las exenciones tributarias. Una exención se trata de un beneficio que exonera de pago a un contribuyente en particular. La exención se aplica si dicho contribuyente no es capaz de responder con su renta a las normas impuestas por el fisco.
Crédito fiscal
Un crédito fiscal es una disminución considerable del monto de los impuestos a pagar. Lo mejor de un crédito fiscal es que algunos están sujetos a reembolsos.
Pongamos por ejemplo que una factura de impuestos es de 300 dólares, y el portador califica para un crédito fiscal de 550 dólares. La diferencia –250 dólares– será remitida al contribuyente a través de un cheque por parte del IRS.
No obstante, hay que decirlo, una gran parte de estos créditos no son de naturaleza reembolsable.
¿Tipos de deducciones de impuestos válidas?
Para que las deducciones de impuesto válidas se activen correctamente, es fundamental cumplir con todos los requisitos para presentar la declaración debidamente ordenada conforme a los lineamientos de ley.
El IRS pone a disposición dos alternativas distintas en referencia al reclamo de deducciones en la declaración al fisco. Estas alternativas son:
- Deducciones estándar
- Y deducciones detalladas
De estas dos maneras se puede reclamar las deducciones de tipo fiscal al IRS. A decir verdad sólo existen estos dos tipos de gastos que se pueden incluir en unas deducciones de impuestos válidas.
Ahora bien, puedes tomar una de estas dos posibilidades. En ningún caso ambas a la vez. Así que se debe comenzar con tiempo a preparar la declaración para determinar cuál de estas dos opciones te atañe: si las deducciones estándar, o por el contrario, las llamadas deducciones detalladas.
Deducciones estándar
La deducción estándar es un monto fijado por el IRS para cada uno de los rangos de ingresos que se puedan descontar de los ingresos gravables. Una deducción estándar es simple, sin embargo, quizá no permita aprovechar al máximo el ahorro fiscal.
En 2020 el monto equivalía a 12,400 dólares, tanto para solteros como para matrimonios. Para el 2021 la tarifa de las deducciones estándar subió a 12,550 dólares. Ambos casos introducen su declaración por separado.
Algo similar pasó con parejas casadas, los que gozaron de una reducción de su monto tributario de 24,800 dólares. Gracias a la deducción no pagaron 21,100 dólares.
Deducibles estándar válidos
Deducibles estándar años 2020 – 2021:
|
Estatus del contribuyente |
Fisco 2020 |
Fisco 2021 |
|---|---|---|
| Solteros ambos géneros | $ 24,800 | $ 25,100 |
| Casados declaración en conjunto | $ 12,400 | $ 12,550 |
| Casados declaración por separado | $ 12,400 | $ 12,550 |
| Cabeza de hogar | $ 18,650 | $ 18,800 |
| Soltero más de 65 años | $ 13,700 | $ 14,050 |
| Soltero discapacitado visual | $ 13,700 | $ 14,050 |
| Viuda calificable | $ 26,100 | $ 26,800 |
¿Cómo funcionan las Deducciones estándar?
El IRS te da la opción de que escojas deducciones estándar. Esto sin indagar en tus deducciones de impuestos válidas de manera detallada ni preguntar si posees créditos fiscales. De esta forma se reduce el monto de ingresos en base a lo que se debe pagar al fisco.
Deducciones detalladas
Por otro lado, las deducciones detalladas se refieren a gastos de índole individual. Están sujetas a reclamo para minimizar los ingresos gravables. Estas deducciones puede que logren un ahorro considerable en la cancelación de impuestos.
Esta herramienta tributaria permite minimizar los impuestos según ciertos gastos determinados que se efectuaron en el año fiscal.
Siempre es bueno prestarles atención porque en ocasiones la sumatoria de todos los gastos es mayor que el de las deducciones estándar. Dado este caso, es mejor hacer el papeleo e irse por las deducciones detalladas.
Según la data del IRS para el 2019, la mayor parte de los contribuyentes que eligieron deducciones detalladas, fueron aquellos cuyos ingresos superaron los 50 mil dólares al año. Por ello es crucial que se observe con detenimiento los ingresos y egresos en cada caso.
Gastos deducibles del tipo detallados
Existe una amplia gama de gastos deducibles. Tales como:
- Interés hipotecario
- Impuesto predial estatal
- También impuesto predial local
- Están los impuestos que pesan sobre rentas
- Gastos médicos
- Donativos
Sumando estos gastos, cotejamos el total con el monto de las deducciones estándar. Únicamente se deben detallar las deducciones en caso de que resulten mayores a la deducción estándar. Por eso es importante poner todo en balanza de modo que la diferencia sea visible.
Al decidir detallar las deducciones de impuestos válidas toca llenar el formulario del Anexo A, el cual debe ir adjunto a la declaración. La declaración deberá presentarse llenando la forma 1040 convencional, toda vez que las formas 1040EZ y la 1040A no están diseñadas para presentar deducciones detalladas.
Requisitos para la introducción de deducibles detallados
Como se dijo antes, lo primero es llenar la forma 1040 y remitirla al IRS junto a una enumeración de deducciones detalladas. Estas deducciones son las que aplican de acuerdo a lo contemplado en el Anexo A. Luego lo que viene es proceder con los pasos siguientes:
- Consignar los gastos en los campos correspondientes del Anexo A
- Sumar la totalidad de estos gastos
- Anotar el resultado en la segunda hoja de la forma 1040
- Esta cantidad se restará al monto que figura en la declaración de impuestos
Siempre hay que tener presente que al escoger los detallados deducibles, ya no se podrá elegir los deducibles estándar.
Elige el tipo de deducción de impuestos adecuado a tu caso
Cualquiera sea el camino que tomes al introducir las deducciones de impuestos válidas, es conveniente estudiar con detenimiento ambos casos. Es decir, siempre surge la duda: ¿se debe elegir deducciones estándar, o mejor deducciones detalladas?
Al recurrir a un asesor como Y&t Insurance, estarás más que seguro de cuál es el tipo de deducción que te conviene para declarar este 2022. Por supuesto que te ayudaremos a elegir la opción que te ahorre más dinero. Estamos a tu orden. Sólo tienes que llamarnos y comenzaremos a trabajar de inmediato.
