En octubre el IRS anunció las modificaciones anuales de inflación del año tributario 2024. Los valores se pueden consultar en las tablas de impuestos del IRS, disponibles justo debajo de este párrafo. Si te cuesta entender qué significan estos tramos impositivos, quédate a leer todo el texto y te explicamos con detalles.
¿Qué porcentaje se paga al IRS en Estados Unidos?
El porcentaje que se paga el IRS en Estados Unidos se divide en siete tramos de impuestos federales sobre la renta en 2024. Dependiendo de sus ingresos y su estado civil, para efectos de la declaración de impuestos, usted se verá afectado por uno de los siguientes tramos impositivos:
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Rango de Impuestos |
Soltero |
Casados declarando juntos |
Casados declarando separados |
Cabeza de familia |
|---|---|---|---|---|
|
10% |
$0 to $11,000. |
$0 to $22,000. |
$0 to $11,000. |
$0 to $15,700. |
|
12% |
$11,001 to $44,725. |
$22,001 to $89,450. |
$11,001 to $44,725. |
$15,701 to $59,850. |
|
22% |
$44,726 to $95,375. |
$89,451 to $190,750. |
$44,726 to $95,375. |
$59,851 to $95,350. |
|
24% |
$95,376 to $182,100. |
$190,751 to $364,200. |
$95,376 to $182,100. |
$95,351 to $182,100. |
|
32% |
$182,101 to $231,250. |
$364,201 to $462,500. |
$182,101 to $231,250. |
$182,101 to $231,250. |
|
35% |
$231,251 to $578,125. |
$462,501 to $693,750. |
$231,251 to $346,875. |
$231,251 to $578,100. |
|
37% |
$578,126 o más. |
$693,751 o más. |
$346,876 o más. |
$578,101 o más. |
Como acabas de ver, existen siete tipos impositivos: 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% y 37%.
Los valores y rango presentados en la Tabla de Ingresos IRS 2024 se ajustaron aproximadamente un 7% con respecto a 2022. Este ajuste bastante significativo se realizó debido a una inflación récord que ha experimentado estados Unidos recientemente.
Algunas personas podrían estar en una categoría impositiva más baja que antes. Lo que significa que pagarían menos impuestos respecto a sus ingresos. Para realizar la Declaración de Impuesto Federal sobre la renta de 2024 debe hacerlo antes del 15 de abril de 2024, u octubre de 2024 con una extensión.
Ahora, desglosemos la información de la tabla anterior, según su situación familiar. Le ayudaremos a identificar cuanto deba pagar de impuestos según el rango de ingresos donde se encuentra.
Tramos impositivos para contribuyentes solteros
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Rango de Impuestos |
Rango de ingresos |
Impuestos adeudados |
|---|---|---|
|
10% |
$0 hasta $11,000. |
10% de la base imponible. |
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12% |
$11,001 hasta $44,725. |
$1,100 más el 12% de la cantidad que supere los $11,000. |
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22% |
$44,726 hasta $95,375. |
$5,147 más el 22% de la cantidad que supere los $44,725. |
|
24% |
$95,376 hasta $182,100. |
$16,290 más el 24% de la cantidad que supere los $95,375. |
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32% |
$182,101 hasta $231,250. |
$37,104 más el 32% de la cantidad que supere los $182,100. |
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35% |
$231,251 hasta $578,125. |
$52,832 plus 35% de la cantidad que supere los $231,250. |
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37% |
$578,126 o más. |
$174,238.25 más el 37% de la cantidad que supere los $578,125. |
Categorías impositivas para contribuyentes casados, declarando conjuntamente
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Rango de Impuestos |
Rango de ingresos |
Impuestos adeudados |
|---|---|---|
|
10% |
$0 hasta $22,000. |
10% de la base imponible. |
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12% |
$22,001 hasta $89,450. |
$2,200 más el 12% de la cantidad que supere los $22,000. |
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22% |
$89,451 hasta $190,750. |
$10,294 más el 22% de la cantidad que supere los $89,450. |
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24% |
$190,751 hasta $364,200. |
$32,580 más el 24% de la cantidad que supere los $190,750. |
|
32% |
$364,201 hasta $462,500. |
$74,208 más el 32% de la cantidad que supere los $364,200. |
|
35% |
$462,501 hasta $693,750. |
$105,664 más el 35% of the amount over $462,500. |
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37% |
$693,751 o más. |
$186,601.50 + 37% de la cantidad que supere los $693,750. |
Categorías impositivas para contribuyentes casados, declarando por separado
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Rango de Impuestos |
Rango de ingresos |
Impuestos adeudados |
|---|---|---|
|
10% |
$0 hasta $11,000. |
10% de la base imponible. |
|
12% |
$11,001 hasta $44,725. |
$1,100 más el 12% de la cantidad que supere los $11,000. |
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22% |
$44,726 hasta $95,375. |
$5,147 más el 22% de la cantidad que supere los $44,725. |
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24% |
$95,376 hasta $182,100. |
$16,290 más el 24% de la cantidad que supere los $95,375. |
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32% |
$182,101 hasta $231,250. |
$37,104 más el 32% de la cantidad que supere los $182,100. |
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35% |
$231,251 hasta $346,875. |
$52,832 plus 35% de la cantidad que supere los $231,250. |
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37% |
$346,876 o más. |
$93,300.75 más el 37% de la cantidad que supere los $346,875. |
Básicamente los rangos impositivos hasta el 32% coinciden con la tabla de solteros. Después de este tango, los valores cambian y se debe pagar impuestos por un monto menor de ingresos.
Tramos impositivos para contribuyentes cabeza de familia
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Rango de Impuestos |
Rango de ingresos |
Impuestos adeudados |
|---|---|---|
|
10% |
$0 hasta $15,700. |
10% de la base imponible. |
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12% |
$15,701 hasta $59,850. |
$1,570 más el 12% de la cantidad que supere los $15,700. |
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22% |
$59,851 hasta $95,350. |
$6,868 más el 22% de la cantidad que supere los $59,850. |
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24% |
$95,351 hasta $182,100. |
$14,678 más el 24% de la cantidad que supere los $95,350. |
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32% |
$182,101 hasta $231,250. |
$35,498 más el 32% de la cantidad que supere los $182,100. |
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35% |
$231,251 hasta $578,100. |
$51,226 más el 35% de la cantidad que supere los $231,250. |
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37% |
$578,101 o más. |
$172,623.50 más el 37% de la cantidad que supere los $578,100. |
¿Cómo funciona la Tabla de Impuestos del IRS?
La tabla de Impuestos del IRS funciona clasificando a las personas en tramos impositivos según sus ingresos anuales. Esto significa que pagará impuesto en un porcentaje determinado, según el tramo impositivo en el que fue previamente ubicado.
Una duda común que seguro compartes con muchas personas es sobre si todos tus ingresos están grabados en el porcentaje que marca la tabla. La respuesta es: NO. El impuesto es progresivo, y se aplica según la cantidad que corresponde a cada rango. Lo explico con un ejemplo.
Supongamos que Pepe es un hombre soltero que declara ingresos de $ 46,726 anuales. Al comparar con los rangos en la Tabla de Impuestos del IRS, comprobamos que Pepe se encuentra en el apartado del 22%.
Como puedes ver en la gráfica anterior, Pepe adeuda un 10% de los primeros $11,000, un 12% sobre los ingresos entre este monto y $44,725, y finalmente un 22% de los últimos 2 mil dólares para completar la cifra total de ingresos. Otra forma de expresar lo mismo es que Pepe adeuda $5,147 más una Tasa Impositiva Marginal del 22% sobre los $44,726.
¿Qué es la Tasa Impositiva Marginal?
La tasa impositiva marginal es el impuesto que se paga sobre su último dólar de ingreso imponible. La tasa marginal siempre está determinada por el rango en el que si sitúa los ingresos anuales totales.
Por ejemplo, si María en 2024 tuvo ingresos de $34,900, se encuentra en la categoría impositiva del 12%. Su Tasa Impositiva Marginal es del 12%, lo que significa que debe pagar este porcentaje sobre cada dólar adicional de ingresos.
Si el aumento en sus ingresos es tan grande como para lograr que María salte de rango, entonces su Tasa Impositiva Marginal se corresponderá con el rango en el que se ubique. No importa en cuánto dinero supera el rango. Si María declara ingresos por $44,728, superando por solo 2 dólares la cifra que marca el cambio de rango, entonces su Tasa Impositiva Marginal será del 22%, y pagará este porcentaje de esos 2 dólares.
¿Se puede Declarar menos Ingresos en los Taxes?
No se puede declarar menos ingresos, para pagar menos impuestos. Mentir deliberadamente en tu Declaración de Impuestos es un delito, ya que esta tiene carácter de Declaración Jurada. Si omites declarar ingresos estarías incurriendo en evasión de impuestos y podrías buscarte un problema muy grave. Sin embargo, existen alternativas para entrar en una categoría impositiva más baja de forma legal.
Las dos alternativas o formas comunes de reducir la factura de los taxes, es a través de los créditos y las deducciones. Los créditos reducen la factura impositiva total. En cambio, las deducciones suelen aplicarse a la porción que entra en el rango más alto de la Tabla de Ingresos del IRS.
Por ejemplo, Josué declara unos ingresos anuales de $46,726, pero logra deducir $3,726. Ahora, gracias a las deducciones, Josué logra situarse en el rango del 12% de tasa Impositiva, lo que significa que pagará menos impuestos.
Una ventaja de realizar la Declaración de Impuestos con agentes certificados, como los de Y&T Insurance, es que podemos identificar todas las deducciones posibles. Lo ayudamos a pagar menos Impuesto de forma legal, o en su defecto, a conseguir una devolución de impuestos más alta.
Consejos para contribuyentes primerizos
Si es tu primera vez para pagar Taxes estos consejos te serán de utilidad:
- Toma en cuenta todos los ingresos que has recibido durante el año. Si tienes más de un trabajo reúne los talones de pago para comprobar que el monto real de tu ingreso bruto, que está sujeto a impuesto.
- Recuerda ir guardando en un solo lugar todos los recibos y documentos relacionados con los impuestos. Por ejemplo, donaciones, facturas médicas, préstamos para estudiantes o cualquier beca.
- Una vez que hagas el pago es importante guardar el soporte, porque deberás presentar una copia de la misma en la siguiente declaración; es la forma de demostrar tu ingreso bruto. El IRS recomienda guardar todos los soportes que tengan que ver con el pago de impuestos al menos durante 3 años.
- Asegúrate de recibir todos los formularios correspondientes, según el caso, antes de hacer la declaración (W-2, 1099-NEC, 1099-DIV, 1098-E, 1098-T). Si los recibes a tiempo podrás preparar tu declaración con calma y tenerla lista antes de la fecha límite habitual para el 15 de abril.
Errores que debes evitar al momento Declarar los Impuestos
Hemos notado algunos errores que se repiten con frecuencia al momento de declarar los impuestos; es necesario estar al tanto de ellos pues ocasionan molestia y pérdida de tiempo.
La mayoría de los errores son insignificantes. Por ejemplo, es común incluir errores ortográficos o cálculos mal realizados especialmente en formularios manuscritos. Si bien estos errores no son graves, si pueden hacerlo perder tiempo corrigiendo la Declaración de Taxes para tener todo en orden.
En el caso de las declaraciones vía electrónica también son comunes ciertas fallas en los números bancarios, franqueo inadecuado, ausencia de los formularios requeridos e inexactitud al llenar los formatos. Todos estos errores terminan por retrasar y dificultar los reembolsos por parte del IRS.
¿Necesitas ayuda para hacer tu Declaración de Impuestos 2024?
Si necesitas ayuda con la Declaración de Impuestos en Y&T Insurance te brindo una asesoría personalizada que será tu deleite. Con más de 6 años de experiencia como agente de Taxes, te aseguro que he visto de todo, he aprendido tanto, que puedo decir sin ruborizarme que nuestro servicio es de los mejores de la Florida.
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